หลังจากเสียเวลาไปกับการทำงานพิเศษในร้านสะดวกซื้ออย่างไร้แก่นสารอยู่เพียงลำพังในวันคริสต์มาส ค่ำคืนนั้น ฮิโนะ มิฮารุก็ได้พบกับซานตาคลอสชุดดำอย่างไม่คาดฝัน “ซานต้าดำจะมาหาเด็กไม่ดี” เมื่อถูกชายคนนั้นกล่าวหาว่าเป็น “เด็กไม่ดี” จู่ๆ มิฮารุก็ถูกถุงของขวัญของซานต้า ‘เขมือบกิน’...!? รู้สึกตัวอีกที ที่ตรงนั้นก็กลายเป็นสถานที่แสนอัศจรรย์ที่สุดในโลกอย่างโรงงานของซานต้า!! เด็กไม่ดีต้องถูกบังคับให้มาใช้แรงงานเพื่อซานต้าหรือ!? ถึงจะมีเพื่อนร่วมงานน่ารักที่ให้การต้อนรับอย่างสุภาพ แต่ตกลงว่างานนี้มันเป็นฝันดีหรือฝันร้ายกันแน่!!